監(jiān)督索引號(hào)53042503100011000
縣十八屆人大常委會(huì)第30次會(huì)議材料（議題2—1）
易門(mén)縣2023年地方財(cái)政決算（草案）的報(bào)告
易門(mén)縣人民政府
2024年8月27日
主任、各位副主任，各位委員：
按照會(huì)議安排，受縣人民政府委托，現(xiàn)就提請(qǐng)本次常委會(huì)會(huì)議審議的《易門(mén)縣2023年地方財(cái)政決算（草案）的報(bào)告》作如下匯報(bào)：
2023年，縣財(cái)政以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，統(tǒng)籌財(cái)政資源，堅(jiān)持習(xí)慣過(guò)“緊日子”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全力以赴兜牢兜實(shí)“三保”底線，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)，持續(xù)鞏固經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn)。
一、2023年地方財(cái)政收支及決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支及決算情況
1.全縣一般公共預(yù)算收支及決算情況
一般公共預(yù)算收入完成45144萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)67922萬(wàn)元的66.5%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)52652萬(wàn)元的85.7%，比上年的43123萬(wàn)元增加2021萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%。
一般公共預(yù)算支出完成159602萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)212608萬(wàn)元的75.1%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)170254萬(wàn)元的93.7%，比上年的155055萬(wàn)元增加4547萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.9%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入45144萬(wàn)元，上級(jí)返還性收入1799萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15680萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入108202萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入21730萬(wàn)元，上年結(jié)余收入12620萬(wàn)元，調(diào)入資金13047萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入4464萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入3007萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5576萬(wàn)元），收入總計(jì)218222萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出159602萬(wàn)元，上解上級(jí)支出18171萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出17176萬(wàn)元，調(diào)出資金759萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16萬(wàn)元，待償債再融資一般債券結(jié)余4596萬(wàn)元，支出總計(jì)200320萬(wàn)元。年終結(jié)余17902萬(wàn)元。
2.縣本級(jí)（含龍泉街道和六街街道）一般公共預(yù)算收支及決算情況
2023年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成39867萬(wàn)元（龍泉街道一般公共預(yù)算收入完成8246萬(wàn)元，六街街道一般公共預(yù)算收入完成2870萬(wàn)元），完成年初預(yù)算數(shù)62632萬(wàn)元的63.7%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)46995萬(wàn)元的84.8%，比上年的38251萬(wàn)元增加1616萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.2%。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成148421萬(wàn)元（龍泉街道一般公共預(yù)算支出完成4532萬(wàn)元，六街街道一般公共預(yù)算支出完成2625萬(wàn)元），完成年初預(yù)算數(shù)204344萬(wàn)元的72.6%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)161678萬(wàn)元的91.8%，比上年的143382萬(wàn)元增加5039萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入39867萬(wàn)元，上級(jí)返還性收入1799萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15680萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入108202萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入21730萬(wàn)元，上年結(jié)余收入10855萬(wàn)元，調(diào)入資金13047萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入4464萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入3007萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5576萬(wàn)元），下級(jí)上解收入193萬(wàn)元，收入總計(jì)211373萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出148421萬(wàn)元，上解上級(jí)支出18171萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出17176萬(wàn)元，調(diào)出資金759萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出6097萬(wàn)元，待償債再融資一般債券結(jié)余4596萬(wàn)元，支出總計(jì)195236萬(wàn)元。年終結(jié)余16137萬(wàn)元（專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收支及決算情況
2023年，全縣5個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入完成5277萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)5290萬(wàn)元的99.8%，比上年的4872萬(wàn)元增加405萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%。其中：稅收收入完成5190萬(wàn)元，非稅收入完成87萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出完成11181萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)8264萬(wàn)元的135.3%，比上年的11673萬(wàn)元減少492萬(wàn)元，下降4.2%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入5277萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4328萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4353萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1765萬(wàn)元，收入總計(jì)15723萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出11181萬(wàn)元，上解上級(jí)支出193萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1765萬(wàn)元，支出總計(jì)13139萬(wàn)元。年終結(jié)余2584萬(wàn)元（專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算收支及決算情況
政府性基金預(yù)算收入完成48427萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)71120萬(wàn)元的68.1%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)52110萬(wàn)元的92.9%，比上年的50018萬(wàn)元減少1591萬(wàn)元，下降3.2%。
政府性基金預(yù)算支出完成53821萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)58626萬(wàn)元的91.8%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)59857萬(wàn)元的89.9%，比上年的40658萬(wàn)元增加13163萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.4%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入48427萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2278萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入22500萬(wàn)元，調(diào)入資金759萬(wàn)元，上年結(jié)余4478萬(wàn)元，收入總計(jì)78442萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出53821萬(wàn)元，上解上級(jí)支出2388萬(wàn)元，調(diào)出資金4464萬(wàn)元（調(diào)入平衡一般公共預(yù)算），專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出13918萬(wàn)元，支出總計(jì)74591萬(wàn)元。年終結(jié)余3851萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及決算情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2962萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)5005萬(wàn)元的59.2%，比上年的82萬(wàn)元增加2880萬(wàn)元，增長(zhǎng)35倍。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)120萬(wàn)元的0%，比上年的109萬(wàn)元減少109萬(wàn)元，下降100%。
平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2962萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入45萬(wàn)元，上年結(jié)余45萬(wàn)元，收入總計(jì)3052萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，調(diào)出資金3007萬(wàn)元（調(diào)入平衡一般公共預(yù)算），支出總計(jì)3007萬(wàn)元。年終結(jié)余45萬(wàn)元（專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及決算情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成56845萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)62865萬(wàn)元的90.4%，比上年的53185萬(wàn)元增加3660萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成59240萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)60594萬(wàn)元的97.8%，比上年的51593萬(wàn)元增加7647萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入56845萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入32019萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余29542萬(wàn)元，收入合計(jì)118406萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59240萬(wàn)元，上解上級(jí)支出29431萬(wàn)元，支出合計(jì)88671萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余29735萬(wàn)元。
二、2023年財(cái)政決算與年初預(yù)算數(shù)、預(yù)算調(diào)整數(shù)的變動(dòng)情況
（一）收入變動(dòng)情況說(shuō)明
1.一般公共預(yù)算收入變動(dòng)情況
（1）一般公共預(yù)算收入完成45144萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)67922萬(wàn)元減少22778萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)52652萬(wàn)元減少7508萬(wàn)元。其中：稅收收入完成37872萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)41020萬(wàn)元減少3148萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)38870萬(wàn)元減少998萬(wàn)元。減少的原因：房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅征期政策調(diào)整，下半年征期由十二月調(diào)整至2024年1月。非稅收入完成7272萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)26902萬(wàn)元減少19630萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)13782萬(wàn)元減少6510萬(wàn)元。減少的原因：納入年初預(yù)算的耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)收益收入20200萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整為6500萬(wàn)元，受指標(biāo)需求市場(chǎng)、指標(biāo)交易協(xié)調(diào)、市級(jí)財(cái)政資金儲(chǔ)備等因素影響，年度未能實(shí)現(xiàn)收入。
（2）一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入125681萬(wàn)元，比年初預(yù)算的122211萬(wàn)元增加3470萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)105431萬(wàn)元增加20250萬(wàn)元。變動(dòng)的項(xiàng)目為：
①返還性收入1799萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)450萬(wàn)元增加1349萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)450萬(wàn)元增加1349萬(wàn)元，增加的原因：根據(jù)云南省財(cái)政廳印發(fā)的《云南省“十四五”財(cái)政收入劃分體制有關(guān)事項(xiàng)的通知》（云財(cái)基層﹝2021﹞60號(hào)），明確了規(guī)范省級(jí)分享稅收收入增量管理，文件提出“以2020年為基期年，2021—2025年，省級(jí)分享的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、耕地占用稅、卷煙企業(yè)城市維護(hù)建設(shè)稅等4項(xiàng)稅收收入增量部分全額留歸各地，獲獎(jiǎng)補(bǔ)1349萬(wàn)元；
②一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入108202萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)95761萬(wàn)元增加12441萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)88981萬(wàn)元增加19221萬(wàn)元，增加的原因主要是：本年收到增發(fā)國(guó)債資金14440萬(wàn)元；
③專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15680萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)26000萬(wàn)元減少10320萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)16000萬(wàn)元減少320萬(wàn)元；
（3）調(diào)入資金13047萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)23037萬(wàn)元減少9990萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)15162萬(wàn)元減少2115萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算收入變動(dòng)情況
（1）政府性基金預(yù)算收入48427萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)71120萬(wàn)元減少22693萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)52110萬(wàn)元減少3683萬(wàn)元。減少的原因：房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，市場(chǎng)需求不足，土地出讓收入未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期收入。
（2）政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入2278萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)2200萬(wàn)元增加78萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)1000萬(wàn)元增加1278萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入變動(dòng)情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2962萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)5005萬(wàn)元減少2043萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入變動(dòng)情況
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金收入56641萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)62865萬(wàn)元減少6224萬(wàn)元。減少的原因：一是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2021年至2023年欠撥6653.74萬(wàn)元（其中：2021年欠撥179.61萬(wàn)元，2022年欠撥2780.13萬(wàn)元，2023年欠撥3694萬(wàn)元）。
（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入32018萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)31760萬(wàn)元增加258萬(wàn)元。原因分析：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)為省市統(tǒng)籌，所有收入上解市級(jí)，所有支出由市級(jí)以補(bǔ)助收入形式下?lián)艽_保支出，2023年度上級(jí)補(bǔ)助收入已確保當(dāng)年所有支出。
（二）支出變動(dòng)情況說(shuō)明
1.一般公共預(yù)算支出變動(dòng)情況
上解上級(jí)支出18171萬(wàn)元，比年初預(yù)算13140萬(wàn)元增加5031萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)14724萬(wàn)元增加3447萬(wàn)元，增加的主要原因是：與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后，部分上解項(xiàng)目發(fā)生增減變動(dòng)。其中：體制上解支出7167萬(wàn)元比年初預(yù)算數(shù)7810萬(wàn)元減少643萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)7574萬(wàn)元減少407萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)上解支出11004萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)5330萬(wàn)元增加5674萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)7150萬(wàn)元增加3854萬(wàn)元，增加的主要原因：一是按照《玉溪市人民政府辦公室關(guān)于建立預(yù)算激勵(lì)約束機(jī)制的通知》（玉政辦通〔2020〕34號(hào)）文件，2022年易門(mén)縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)升為橙色扣款1000萬(wàn)元，預(yù)決算公開(kāi)考核低于95分扣款50萬(wàn)元；二是根據(jù)《玉溪市自然資源和規(guī)劃局 玉溪市財(cái)政局關(guān)于盡快繳納市級(jí)補(bǔ)充耕地資金的通知》（玉自然資〔2023〕29號(hào)）要求，補(bǔ)繳市級(jí)補(bǔ)充耕地資金50%部分2486萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出變動(dòng)情況
上解支出2388萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)2546萬(wàn)元減少158萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)2547萬(wàn)元減少159萬(wàn)元，變化的原因：根據(jù)中共云南省委辦公廳云南省人民政府辦公廳印發(fā)《關(guān)于調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興的實(shí)施意見(jiàn)》（云辦發(fā)﹝2022﹞28號(hào)）文件要求，從2021年起，分年度穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，具體為：2021年、2022年、2023年、2024年、2025年，全省及各州（市）土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的占比分別達(dá)到6%、7%、8%、9%、10%以上，省政府每年從各州（市）土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的資金中統(tǒng)籌35%，我縣2023年政府性基金預(yù)算支出需上解省級(jí)1340萬(wàn)元，同時(shí)，需補(bǔ)充2021年未上解部分1048萬(wàn)元；調(diào)出資金4464萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)13062萬(wàn)元減少8598萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)4611萬(wàn)元減少147萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出變動(dòng)情況
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金支出59068萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)60594萬(wàn)元減少1526萬(wàn)元。
（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金上解支出29430萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)29254萬(wàn)元增加176萬(wàn)元。
（3）年終結(jié)余29704萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)34319萬(wàn)元減少4615萬(wàn)元。
三、2023年債務(wù)管理情況
（一）債務(wù)化解情況
2023年化解政府性債務(wù)12730.64萬(wàn)元，其中：化解限額內(nèi)政府債務(wù)1983.4萬(wàn)元，化解政府隱性債務(wù)10747.24萬(wàn)元。2023年末，易門(mén)縣限額內(nèi)政府債務(wù)余額245573.17萬(wàn)元（政府一般債務(wù)159639.58萬(wàn)元，政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)85933.59萬(wàn)元）。限額內(nèi)政府債務(wù)余額較年初增加20930萬(wàn)元，主要是本年我縣成功申報(bào)發(fā)行云南易門(mén)產(chǎn)業(yè)園區(qū)綜合開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券10000萬(wàn)元，爭(zhēng)取到清償政府拖欠中小企業(yè)賬款再融資一般債券10930萬(wàn)元。按照年終結(jié)算數(shù)測(cè)算，2023年末綜合財(cái)力為226652萬(wàn)元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為橙色。
（二）2023年政府債券發(fā)行及支出情況
1.2023年共發(fā)行再融資債券34230萬(wàn)元，其中：再融資一般債券21730萬(wàn)元（含用于清欠中小企業(yè)賬款再融資一般債券10930萬(wàn)元），再融資專(zhuān)項(xiàng)債券12500萬(wàn)元。有效緩解了到期政府債券還本壓力。
2.專(zhuān)項(xiàng)債券資金支出情況：截至2023年12月31日，2023年發(fā)行的新增專(zhuān)項(xiàng)債券云南易門(mén)產(chǎn)業(yè)園區(qū)綜合開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元，項(xiàng)目單位已經(jīng)支出9499萬(wàn)元，根據(jù)云財(cái)債〔2023〕96號(hào)文件有關(guān)規(guī)定，剩余501萬(wàn)元調(diào)整用于清償政府拖欠中小企業(yè)賬款。
四、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中其他需報(bào)告事項(xiàng)
（一）預(yù)算結(jié)余情況說(shuō)明。2023年，經(jīng)與市級(jí)財(cái)政進(jìn)行年終結(jié)算后，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16萬(wàn)元，一般公共預(yù)算結(jié)余17902萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算結(jié)余3851萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余45萬(wàn)元。
（二）調(diào)入資金情況說(shuō)明。為平衡收支預(yù)算，經(jīng)報(bào)請(qǐng)縣政府同意，共調(diào)入資金13047萬(wàn)元。一是政府性基金調(diào)入4464萬(wàn)元；二是預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5576萬(wàn)元；三是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入3007萬(wàn)元。
（三）財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況
1.專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金執(zhí)行情況：2023年上級(jí)下達(dá)我縣專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金66621萬(wàn)元（含共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金50941萬(wàn)元），實(shí)際支出19930萬(wàn)元，未支出46691萬(wàn)元。
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付資金、縣級(jí)基本財(cái)力保障資金安排使用情況：2023年，上級(jí)財(cái)政共下達(dá)易門(mén)縣均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金11872萬(wàn)元、下達(dá)易門(mén)縣縣級(jí)基本財(cái)力保障資金13135萬(wàn)元，按照資金管理要求，我縣主要將資金用于以下幾方面：
（1）安排撥付隨工資計(jì)提的五大保險(xiǎn)支出14991萬(wàn)元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)7703萬(wàn)元、醫(yī)療保險(xiǎn)7095萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)95萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)98萬(wàn)元。
（2）安排在職人員住房公積金3631萬(wàn)元。
（3）安排在職人員基本工資津補(bǔ)貼6385萬(wàn)元。
（四）2023年動(dòng)支預(yù)備費(fèi)情況
2023年易門(mén)縣年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元，報(bào)經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)同意后動(dòng)用594萬(wàn)元，主要用于以下幾個(gè)項(xiàng)目：
1.2023年抗旱工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；
2.2023年森林防滅火物資經(jīng)費(fèi)26萬(wàn)元；
3.地震通信設(shè)備經(jīng)費(fèi)21萬(wàn)元；
4.易門(mén)縣抗旱應(yīng)急雙龍?zhí)崴こ添?xiàng)目資金380萬(wàn)元；
5.易門(mén)縣中小學(xué)地震預(yù)警終端全覆蓋項(xiàng)目資金47萬(wàn)元；
6.易門(mén)縣農(nóng)村供水保障專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)項(xiàng)目注冊(cè)資本金專(zhuān)項(xiàng)資金100萬(wàn)元；
7.2023年9至11月地方政府債券發(fā)行費(fèi)用專(zhuān)項(xiàng)資金10萬(wàn)元。
（五）重點(diǎn)支出保障情況
1.嚴(yán)格兜牢“三保”支出底線。2023年，全力以赴?；久裆С?、保工資、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，全年“三保”支出安排資金87110萬(wàn)元，其中：?；久裆?6150萬(wàn)元，保工資69575萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)1385萬(wàn)元，切實(shí)兜牢“三保”底線。
2.年初預(yù)算重點(diǎn)項(xiàng)目支出執(zhí)行情況。2023年年初預(yù)算安排一般項(xiàng)目支出26447萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整調(diào)減為10090萬(wàn)元，全年實(shí)際支出6184萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的23.4%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的61.3%。一是統(tǒng)籌財(cái)力撥付工業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金及招商引資扶持補(bǔ)助資金243萬(wàn)元，兌現(xiàn)規(guī)上企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)資金68萬(wàn)元，積極助力落地企業(yè)增資擴(kuò)股、以商招商、以企引企、聯(lián)合招商。二是落實(shí)縣對(duì)鄉(xiāng)財(cái)政增收考核獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，共計(jì)兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金144萬(wàn)元，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）組織財(cái)政收入的積極性。三是加大對(duì)烤煙支柱產(chǎn)業(yè)扶持力度，確保烤煙產(chǎn)業(yè)對(duì)財(cái)政收入貢獻(xiàn)的持續(xù)穩(wěn)定，2023年撥付烤煙生產(chǎn)扶持資金469萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)煙葉稅6362萬(wàn)元，比上年的6056萬(wàn)元增長(zhǎng)5.1%。四是集中財(cái)力和資金全力保障土地整治項(xiàng)目推進(jìn)，2023年撥付土地整治和增減掛鉤項(xiàng)目補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)781萬(wàn)元。
（六）歷年欠撥專(zhuān)款化解情況。截止2022年年底，我縣歷年欠撥專(zhuān)款49226萬(wàn)元。2023年化解歷年欠撥專(zhuān)款22686萬(wàn)元（2023年撥付歷年欠撥專(zhuān)款6318萬(wàn)，按照存量資金管理辦法收回財(cái)政統(tǒng)籌或核銷(xiāo)欠撥專(zhuān)款16368萬(wàn)元），當(dāng)年新增欠撥專(zhuān)款31623萬(wàn)元。截止2023年年底，我縣歷年欠撥專(zhuān)款余額58163萬(wàn)元。
從2023年財(cái)政決算情況來(lái)看，我縣財(cái)政工作存在的困難和問(wèn)題主要表現(xiàn)在：一是新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)暫未形成，財(cái)政可持續(xù)增收動(dòng)能不足。二是財(cái)政收支矛盾異常突出，地方政府債務(wù)還本付息壓力巨大，兜牢“三保”底線任務(wù)艱巨，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加劇。三是齊抓共管抓財(cái)政增收的理念樹(shù)得不牢，組織收入工作未形成合力，措施和力度還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些困難和問(wèn)題，我們將采取措施，不斷破解工作難題，實(shí)現(xiàn)財(cái)政工作穩(wěn)步推進(jìn)。下一步，我們將圍繞年初既定收入目標(biāo)，強(qiáng)化收入征管，加大資產(chǎn)（資源）盤(pán)活力度，努力增加收入，提高財(cái)政保障能力；堅(jiān)持過(guò)“緊日子”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)壓減一般性支出，加大資金統(tǒng)籌整合力度，防范和化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量持續(xù)發(fā)展。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
1.易門(mén)縣2023年政府決算公開(kāi)目錄20240910055501720.pdf
2.關(guān)于易門(mén)縣2023年地方財(cái)政決算（草案）的報(bào)告20240910055320226.pdf
3.易人發(fā)〔2024〕21_號(hào)印發(fā)關(guān)于批準(zhǔn)易門(mén)縣2023年縣本級(jí)財(cái)政決算的通知20240910055502921.pdf
4.易門(mén)縣人民政府關(guān)于易門(mén)縣2023年“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)的批復(fù)20240910055502672.pdf
5.易門(mén)縣2023年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說(shuō)明20240910055503436.pdf
6.易門(mén)縣2023年社?；鹗罩ё儎?dòng)情況說(shuō)明20240910055503826.pdf
7.易門(mén)縣2023年舉借政府債務(wù)情況說(shuō)明20240910055503888.pdf
8.易門(mén)縣2023年預(yù)算績(jī)效管理工作情況說(shuō)明20240910055504668.pdf
9.易門(mén)縣2023年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效執(zhí)行結(jié)果公開(kāi)情況說(shuō)明20240910055505214.pdf
10.易門(mén)縣2023年“三公”經(jīng)費(fèi)決算公開(kāi)說(shuō)明20240910055505838.pdf
11.易門(mén)縣2023年預(yù)算收支執(zhí)行變動(dòng)情況的說(shuō)明20240910060222502.pdf
12.易門(mén)縣2023年度政府決算公開(kāi)空白表格的說(shuō)明20240910055506228.pdf
13.易門(mén)縣2023年績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告公開(kāi)網(wǎng)址20240910055506774.pdf
2023年易門(mén)縣政府決算公開(kāi)表格20240910055359055.xlsx
監(jiān)督索引號(hào)53042503100011111
